费用开支管理办法第章总则第一条为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。第二章费用开支计划第二条公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各单位费用开支指标。第三条公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。第四条公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。第三章审批权限及程序第五条凡公司费用开支计划内审批程序为：费用当事人申请：2.部门经理审查确认：财务部门审核：授权分管副总或总经理审批。第六条凡公司计划外开支，律最后报总经理审批，万文第四章行政费用管理第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续：行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票入库单报销。2各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买：1)单价在50元以下，或总价在200元以下，行政单价在50元以上，或总价在200元以上，分管副总批准。购买后，提交发票、实物，经行政部查验入库单及入帐报销。3原则上不报销办公用品之装卸费用第八条车辆使用费报销：1.车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，定当月车辆费用开支计划。3.油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量万用车记录复核，经行政部长签字验核路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由行政万文部根据派车记录复核，经行政部长签字验核D万文文车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用报销时在发票上列明详细费用清单，由行政部根据车辆维修情况复核，经行政部长签字验核。6.驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。第九条交通费报销：1.交通补贴见公司补贴津贴标准。2.交通补贴在员工工资中发放3.员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴。员工外勤每天交通费标准为元，经批准可乘坐出租车并报销。凡公司派车和乘坐出租车，均不报销外勤交通费。第十条应酬招待开支报销：根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接应酬应事先申请并得到批准。3.原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。应酬一般在定点酒店、宾馆进行。般在签单卡签字后按月结算，不得擅自在它处或用现金结算。第五章内部收费管理第十一条公司完善分级管理、核算机制，实行内部收费核算