发票管理制度(一)各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字：(二)不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用：(三)发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题应整本退回；(四)填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章，各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额，未填写的大写金额单位应划上“。”符号封顶，作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样(五)严禁超范围或携往外市使用发票，严禁伪造、涂改、撕毁、挖补转借、代开、买卖、拆本和单联填写；(六)开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明：(七)使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失：如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理(八)如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。文万万费用报销管理制度(一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。(二)填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数：金额大小写须完全一致（不得涂改）：简述费用内容或事由。(三)报销5000元以上需提前天通知财务部备款或以转帐形式转入工资帐户由员工自行提取，(四)差旅费报销1、员工出差应填写《出差申请单》，并注明出差随同人员、事由、地点、天数、时间、所需资金，按规定程序报批后凭出差申请单填写借款单报批后到财务部预借差旅费，原则上之前出差借款没报销的，这次出差不予借款2、凡与原出差申请单上的时间、地点、人数等不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数等需经部门负责人、公司负责人签署意见方可报销：3、出差期间发生的共同费用报销，报销单上需同行人员签名确认；万文万万出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费报销标准填写《差旅费报销单》后附出差申请单及原始报销凭证，按程序审批后交财务部，由会计审核借款金额，出纳开收据冲抵借款5、出差报销标准见行政相关规定。(五)电话费的报销方方订1.普通员工手机通讯补助见行政相关规定；2.固定电话实行定额制，由人力行政部统报销。万(六)交通费的报销标准普通员工外出办事原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况经部门经理以上（含）事先批准，可以乘坐出租车，报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。市场人员交通费补贴见行政相关规定。(七)办公费及办公用品、低值易耗品等报销由行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购单”，执行公司借款流程，行政部采购专员在借款之后3个工作日内，必须采购完成并办理报销事宜，执行公司费用报销流程(月结另议)或是不借款先采购后报销付款给供应商。八)招待费报销公司招待费用原则上由行政部统一安排，统一结算。